Las infracciones catalogadas como graves dentro de la Ley de Prevención de Blaqueo de Capitales se castigan con una multa cuyo importe puede oscilar entre el mínimo de 60.001 euros y el máximo que ascendería a la mayor de las cifras...
Leer más »
El régimen sancionador de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales establece tres tipos de infracciones: muy graves, graves y leves. La responsabilidad de los sujetos obligados recaerá sobre los administradores y directivos de las...
Leer más »
Imaginemos que hemos detectado errores en la presentación del modelo 347 y queremos proceder a su subsanación de manera voluntaria y sin que hayamos sido requeridos por la administración, pero teniendo en cuenta que ya ha concluido el...
Leer más »
Hace unos días nos llegaba una consulta de un lector que nos preguntaba si son deducibles fiscalmente las multas. Debemos de tener en cuenta que la legislación tributaria no discrimina sobre el origen de la sanción y trata de la misma...
Leer más »
La Asociación Profesional de Privacidad de Castilla-La Mancha, ha publicado los datos de su último estudio sobre el cumplimiento de la LOPD, obteniendo un resultado alarmante: el 95% de las empresas incumplen la ley vigente. Tal y como...
Leer más »
A partir de 2013, la Unión Europea sancionará a aquellas Administraciones públicas que con cumplan con los plazos legales de pago y abonen sus facturas en un plazo superior a los 30 días que determina la ley. Con ello se quiere...
Leer más »
Se ha terminado el periodo voluntario de regularización de trabajadores marcado por el Plan contra el empleo sumergido, así que desde hoy, 1 de agosto, se endurecen las sanciones a las empresas que empleen a trabajadores de manera...
Leer más »
Anonadado me encuentro desde que he leído el expediente sancionador que le ha incoado la Consejería de Salud de Cádiz a la web iAbogado por un par de incumplimientos en materia de consumo según la legislación andaluza y por...
Leer más »El Parlamento ha convalidado hoy el Real Decreto Ley de Medidas para el Afloramiento y Control del Empleo Sumergido, que había sido aprobado por el Consejo de Ministros el pasado 29 de abril. En la votación sólo el PSOE votó a favor de...
Leer más »
Tras ver en el post anterior las actas de infracción, vamos a tratar ahora el otro tipo de acta que puede derivarse de una inspección de trabajo, las actas de liquidación. Este tipo de acta se levanta cuando el inspector descubre...
Leer más »
Siguiendo con el procedimiento de Inspección de Trabajo vamos a tratar las actas de inspección. Cuando la Inspección de Trabajo, con ocasión de la visita y el procedimiento realizado o en virtud de una denuncia debidamente comprobada,...
Leer más »
Según sentencia de la Audiencia Nacional, de fecha 21 de marzo 2011, las sanciones tributarias no se trasladan de una empresa a su sucesora en caso de desaparición de la primera. Esto es independiente de que haya coincidencias entre las...
Leer más »
Tras varias semanas de rumores hoy el Gobierno ha anunciado su Plan de lucha contra el Empleo Sumergido. Se había hablado de que se aprobaría un régimen transitorio de regularización de trabajadores no declarados y que la Seguridad Social...
Leer más »
Los tributos son gastos deducibles en el Impuesto de Sociedades cuando inciden el la actividad de la empresa y siempre que no graven la renta de la misma, es decir el propio Impuesto de Sociedades, o que no supongan un incremento del valor...
Leer más »
Tanto el Presidente del Gobierno, tras la reunión del Consejo Europeo, como el Ministro de Trabajo, en la habitual rueda de prensa posterior al Consejo de Ministros, han anunciado la próxima aprobación de un plan de lucha para que aflore...
Leer más »
Desde el día de hoy entra en vigor la nueva limitación en autovías y autopistas reduciéndose la velocidad máxima permitida desde los 120 km/h hasta los 110. Junto a esta discutida medida coyuntural se han producido otra serie de cambios...
Leer más »
Ya hemos tratado en otros post las infracciones tributarias y las sanciones que acarrean dichas infracciones. Hemos hecho referencia a que esas infracciones pueden derivarse de la acción u omisión de determinados actos, pero hay una serie...
Leer más »
Siguiendo con las explicaciones sobre infracciones, sanciones y delitos fiscales, que hemos ido tratando en post anteriores, vamos a ocuparnos ahora de los delitos contables, que están reflejados en el artículo 310 del Código...
Leer más »
Según el artículo 305 del Código Penal, comete delito de defraudación quien por acción u omisión dolosa defrauda a la Hacienda Pública, siendo el importe de lo defraudado superior a 120.000 euros. Los hechos que pueden dar lugar a la...
Leer más »
Recientemente hemos visto como la FACUA denunciaba la escasa cuantía de una sanción por publicidad engañosa, 15.000 euros a una empresa que factura millones, parece un chiste. Si nos remontamos un poco más atrás en el tiempo, vemos como...
Leer más »