Una de las noticias del día es el escándalo que se ha levantado en Ucrania con la presencia de un falso agente de la compañía de bandera española Gas Natural, en la firma de un contrato para la creación de una planta de Gas Natural Licuado (GNL) en el Mar Negro, valorado por la friolera de 850 millones de euros.

Aunque se ha confirmado por parte de los responsables de Gas Natural de que se trataba de una farsa, se ha abierto el debate de hasta qué punto nuestra firma u organización está a salvo ante 'ataques' y estafas de este tipo.

Pues bien, en este terreno resulta muy conveniente el seguimiento de algunas sencillas precauciones para evitar que nos den gato por liebre, la primera será pedir formalmente documentos oficiales de la compañía, cerciorándonos de si la persona que va a negociar con nosotros es un apoderado de la misma. Por otro lado, informarnos sobre la empresa u organización con la que vamos a colaborar, contrastando lo que se nos ofrece con algún interlocutor oficial, como por ejemplo a través del teléfono o email oficial de la misma, etcétera.

Sería muy recomendable incorporásemos estas precauciones a nuestra rutina habitual, ya que en los tiempos de escasez que corren hay muy mucho oportunista, y por la cuenta que nos trae, conviene protegernos ante sucesos indeseables de este tipo.

En Pymes y Autónomos | Las pretensiones de Bruselas en materia energética podrían saltar las alarmas en los costes industriales
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El pasado año Remo nos avisaba sobre los listillos que pretendían hacer negocio a cuenta de las empresas que se daban de alta en el registro intracomunitario. Es evidente que, a pesar de lo burdo y de las advertencias múltiples el sistema funciona. La prueba, es que con determinadas variantes se sigue usando, incluso en otros lares. Algunos han visto claro el usar la OEPM para timar pardillos.

Al igual que en el caso de Remo, que lo cuenta en primera persona, en esta ocasión también es el propio autor del blog que cito, Sevach,el que padeció estas prácticas tras solicitar la inscripción de una marca en dicho Registro. Os dejo con su palabras para que esbocéis una sonrisa:

Pues bien, tras publicar el Boletín de la Propiedad Industrial de 12 de Marzo de 2012 la solicitud de dicha marca (“Sonrisa de Quevedo”) recibí dos cartas de diferente origen y propósito. Una de ellas, legítima, procedente de una Agencia Oficial de la Propiedad Industrial ofreciéndome sus servicios para llevar a buen puerto la inscripción. Otra, indecente, procedente de la denominada ODM S.R.L. bajo la pomposa rúbrica “ Patent Trademark Register” que con gran despliegue de símbolos, colorines y supuestos sellos oficiales me insta al abono de 525 euros como “cargo de Registración” en el plazo de ocho días; cuando uno se percata que el pago bancario es a Bratislava y el cheque a Viena, y observa las erratas de lenguaje supuestamente oficial, resulta palmario que se trata de una estafa en toda regla.

En este caso, al igual que en el de Remo, se encuentra al potencial timado a través de la publicación de una solicitud de inscripción en un registro oficial. Igualmente, se le intenta confundir con que se trata de una suerte de cargo obligado, de ultimo paso para inscribirnos (el caso de Sevach) o de acceso a una web oficial (que no lo es, en el caso de Remo). El empresario ajeno a este tipo de mecanismos, que accede por primera vez en el registro, es posible que pique.

Dice Sevach que algo habrá que hacer. Ciertamente, si uno es asesorado por un profesional difícilmente lo podrán engañar, pero es obvio que eso tiene un coste. Si no es así, digo yo que basta con tener dos dedos de frente y leer con detenimiento lo que se nos envía, y no disparar (pagar) primero y preguntar después, algo muy propio de nuestro carácter latino. No creo que aquí haya que echar precisamente la culpa de nuestra inconsciencia a la Administración.

Vía | Timos en tiempos de crisis con la complacencia de los gobernantes En Pymes y autónomos | El timo del nazareno, Que no te vendan la moto en tu empresa

Hace poco alertamos de un intento de estafa por internet utilizando como gancho a la Agencia Tributaria. Ahora vamos a avisaros de un procedimiento similar de phishing simulando una comunicación del BBVA.

Os lo cuento porque he recibido una comunicación por correo electrónico desde la dirección seguridad@bbva.es en la que se me invita a actualizar la seguridad de mis cuentas y de las tarjetas asociadas, curiosamente no tengo ni cuentas ni tarjetas con esa entidad. Para comprobar cómo funciona el gancho, he ido a la dirección que el correo me indica (https://www.bbva.es/seguridad) para seguir el procedimiento y me encuentro con una página que imita el acceso a la banca electrónica de esta entidad.

Introduciendo un nombre y una contraseña ficticia (juanlopez / iguanatango) me ha dado acceso, por supuesto podía haber probado con cualquier porque seguro que accedería a la siguiente pantalla de todas formas. A partir de aquí pasamos a la pantalla que aparece en la imagen de arriba en la que nos solicita toda la información sobre nuestras tarjetas (número, fecha de caducidad, CVV2, clave y DNI).

Ni que decir tiene que la entidad real nunca nos va a pedir esta información y que el sistema que acabo de detallar lo que intenta es apropiarse de nuestros datos para, posteriormente, utilizarlos de manera ilícita, con el consiguiente perjuicio para nosotros.

Nunca debemos hacer caso de este tipo de avisos. Si estas comunicaciones nos plantean alguna duda, debemos acudir a la entidad en cuestión y que sean ellos quienen nos aclaren la veracidad del mensaje y del procedimiento. Este tipo de intentos a veces simulan muy bien las páginas de las empresas que utilizan como gancho por lo que debemos estar alerta y no dejarnos engañar.

En Pymes y Autónomos | Amenaza de phishing con las devoluciones de la renta 2010 como cebo

Ya ha ocurrido en otras ocasiones, ahora la AEAT ha vuelto a advertir de un intento de estafa a través de internet utilizando el nombre de la Agencia Tributaria. Este fenómeno, conocido como “phishing”, se realiza mediante el envío masivo de correos electrónicos utilizando, en este caso a Hacienda como gancho.

En esta ocasión, los correos anuncian que “después de los cálculos anuales pasados de su actividad fiscal hemos determinado que Usted es elegible para recibir un reembolso de impuestos de 223,56 euros” y viene firmado por la Agencia Tributaria e incorpora su imagen. En el contenido del mismo mensaje se solicita que se envíe, por el mismo medio, los datos de las tarjetas de crédito de los contribuyentes para realizar la comprobación de sus datos y proceder al abono de esa cantidad.

Por supuesto el mensaje es falso. En primer lugar, si la Agencia Tributaria detecta alguna diferencia en la tributación de un contribuyente, envía una liquidación paralela para que el contribuyente la compruebe y manifieste su conformidad o su oposición a la misma.

Además, nunca envía estas notificaciones por correo electrónico, sólo se pone en contacto de manera oficial con los contribuyentes mediante correo certificado, o bien, si se tiene habilitada la Dirección Electrónica Autorizada, a través de su buzón electrónico. Ojo, dirección electrónica, no correo. Nuncan se solicitan datos de tarjetas de crédito y mucho menos que éstos se envíen a través de un e-mail.

Hacienda ha confirmado que ya se han tomado las medidas necesarias para perseguir este caso y ha indicado la necesidad de comunicar nuevas tentativas con la mayor rapidez posible, para poner los medio necesarios que eviten que éstas puedan tener éxito.

En Pymes y Autónomos | Amenaza de phishing con las devoluciones de la renta 2010 como cebo
Imagen | AEAT

Hoy me he encontrado en mi buzón la publicidad más engañosa posible que se puede realizar a una empresa. La empresa belga EUR Quartier Europeen se dedica a mandar unas cartas en las que usa el registro de IVA intracomunitario como vía para cobrar por publicidad en su propio directorio de empresas. Este sistema es uno de los muchos métodos que hay por ahí para engañar y estafar a empresas de nueva creación.

Esta empresa manda una carta con dos folios, el primero nos explica que nuestra empresa recién constituida está sujeta al IVA (inexacto, dependerá de la actividad concreta), que el representante legal está habilitado para tramitar la inscripción (faltaría más) y que para liquidar los gastos relativos al registro de la empresa, acompañemos la solicitud que nos adjuntan y el justificante de transferencia de 264 euros. Aquí es dónde está la estafa. Todo esto, lo acompañan con la mención a la directivas 2006/112/CE. Muy bien hasta aquí todo más o menos en orden pero el problema radica en que realmente no nos cobran ni siquiera por la inscripción de la empresa como operador intracomunitario sino que nos cobran por los siguientes servicios:

• Posicionamiento web y publicitario
• Inscripción de la empresa en directorios europeos
• Publicación de la información jurídica de la empresa. Con la salvedad que todos estos servicios que ofrecen se realizan única y exclusivamente en la web european-register.info. Es decir, que de la primera carta que nos pedían 264 euros por realizar la inscripción en el registro intracomunitario, ahora resulta que hemos contratado la publicidad de un banner en esa web. Este tipo de comportamiento en España es delictivo, dado que se publicitan unos servicios que nada tienen que ver con los realmente contratados.

Evidentemente, más de uno y más de dos despistados habrán caido en la trampa y habrán pagado los 264 euros de rigor, para estar sencillamente en una web que no la conoce ni el diseñador que olvidó poner el favicon. Andad con cuidado por ahí que alguien quiere vuestro dinero por vender humo.

En Pymes y Autónomos | Amenaza de phishing con las devoluciones de la renta 2010 como cebo, Las administraciones luchan contra el fraude

La Brigada de Investigación Tecnológica de la Policía Nacional (BIT) ha alertado sobre un envío de miles de mensajes con el logotipo falsificado de la Agencia Tributaria que, usando como cebo una supesta devolución de impuestos en el marco de la actual campaña de la renta, piden a los contribuyentes sus datos bancarios.

El mensaje avisa de la devolución de cierta cantidad de dinero, reembolso que se debe a la devolución de la renta, y añade que para recibir esa devolución debemos cubrir un formulario indicándonos que en el plazo de 5 a 7 días recibiremos el dinero correspondiente. Este tipo de estafas a través de la red suele ser habitual y utilizan como anzuelo múltiples motivos, por eso es recomendable estar alerta y recordar ciertos aspectos.

El e-mail contiene un enlace a una página web con el encabezamiento de la Agencia Tributaria y del Gobierno de España y que aparentemente nos situa en la página de la AEAT, pero que nada tiene que ver con la Hacienda española.

Nos solicita la cumplimentación de un cuestionario en el que tendremos que indicar el nombre del contribuyente, el NIF, su número de tarjeta de crédito, la fecha de caducidad o, incluso, el código PIN de la tarjeta. Por supuesto nunca debemos facilitar esta información ya que la mayor parte de esa información ya la tiene la Agencia Tributaria y además ésta nunca nos pediría nuestro número de tarjeta y mucho menos su PIN.

Hay que recordar que en el caso de los borradores de la renta, si los hemos solicitado por teléfono o en la opción habilitada para ello en la renta del año anterior, éstos nos llegarán por correo. En caso de solicitud por vía telemática Hacienda nunca nos enviará un correo electrónico al respecto y debemos ser nosotros los que lo solicitemos a través de la web www.aeat.es.

Lo más importante, la AEAT nunca nos enviará la devolución del IRPF sin antes confirmar el borrador y, sobre todo, nunca nos pedirá datos identificativos respecto a nuestras tarjetas de crédito. Por tanto, ante cualquier sospecha, lo mejor es llamar al teléfono de información de Hacienda 901 33 55 33 y asegurarse antes de cometer el error de facilitar ciertos datos sensibles que luego puedan utilizarlos con el evidente perjuicio económico que nos podría suponer.

En Pymes y Autónomos | Cuidado con los borradores del IRPF Imagen | Milton Jung CBNSP

La Agencia Tributaria ha avisado de que se ha detectado una estafa tipo "phishing" en el que se ha hecho un envío masivo de correos electrónicos suplantandola y solicitando información económica de los contribuyentes.

Como suele ser habitual, el correo contiene un enlace a una "supuesta" web de la Agencia Tributaria donde se solicitaban datos personales, números de tarjeta o números de cuentas bancarias.

En su comunicación la Agencia Tributaria indica que el texto de los correos electrónicos era el siguiente, "teniendo en cuenta la información que obra en poder de la Agencia Tributaria no ha sido posible devolverle el importe que le corresponde, tras revisar su borrador de Renta en la actual campaña de Renta 09".

Hacienda ha comunicado, también, que el acceso desde España a la web que aparecía en el enlace ya ha sido bloqueado y que, por supuesto, nunca solicita información confidencial, económica o personal por este de medio.

No es la primera vez que esto ocurre, el año pasado la Agencia Tributaria ya fue utilizada en otro intento parecido. Ante cualquier duda al respecto podemos llamar al número de información de la Agencia Tributaria 902 33 55 33 para confirmar si la comunicación proviene de Hacienda o es falsa.

La imaginación de este tipo de estafadores no tiene límite. Esta semana yo misma recibí un correo electrónico de un supuesto directivo del National Banl of Scotland que quería invertir en nuestra empresa, otras veces envían comunicaciones de entidades bancarias, de las que no somos clientes, solicitando datos sobre una cuenta que no existe.

Es muy importante que no nos dejemos engañar por este tipo de mensajes, ningún banco ni organismo oficial va a solicitar por correo electrónico datos "sensibles" por lo que cualquier intento de este estilo es un caso evidente de estafa.

En Pymes y Autónomos | La Agencia Tributaria transforma la oficina virtual en sede electronica Imagen | ste3ve

En el Reino Unido, un juez ha condenado a seis meses de prisión a una trabajadora que mintió en su curriculum vitae. Después de un año trabajando en la empresa, la trabajadora confesó que habia maquillado en exceso sus méritos laborales falsificando la titulación requerida para el puesto y después de la denuncia, el juzgado ha decidido condenarla por estafa.

Curiosa sentencia cuanto menos, dado que equiparar a estafa el desempeño de un trabajo, siempre y cuando no se haya demostrado negligencia en el desempeño, es excesivo a todas luces. En el caso español, si hubiera que condenar por estafadores a todos los trabajadores que han maquillado o exagerado su curriculum, las cárceles estarían llenas.

En España, diversas sentencias sobre acusaciones similares de estafa, se han desestimado en todos los casos, dado que se ha comprobado en todos los casos que los trabajadores han cubierto las expectativas laborales y no ha habido delito de estafa. Otra cuestión es la que ocurre cuando la necesidad de un título académico es requisito imprescinible para ejercer una profesión.

Pensemos en médicos, abogados o profesionales como arquitectos. En estos casos, se puede dar el caso que existan responsabilidades penales accesorias, bien sustentadas en el mal desempeño de la profesión, bien por acusaciones de intrusismo.

En todo caso, el currículum es un documento que hay que coger con pinzas, no solo en los datos objetivos como pueden ser la titulación académica o similar, sino en los aspectos más subjetivos como formación, aptitudes y preferencias futuras sobre el puesto.

Vía | Meneame, Daily Mail En Pymes y Autónomos | Mentiras en el curriculum y titulados que no son titulados, Comprueba los títulos universitarios de tus candidatos Imagen | The italian voice

Se determina que una venta es a pérdida cuando se realiza al mismo coste de adquisición o precio inferior. Dentro de la libertad de fijación de precios, esta práctica se califica como competencia desleal cuando: * Sea susceptible de inducir a error a los consumidores acerca del nivel de precios de otros productos o servicios del mismo establecimiento. * Tenga por efecto desacreditar la imagen de un producto o de un establecimiento ajenos. * Forme parte de una estrategia encaminada a eliminar a un competidor o grupo de competidores del mercado. ¿Por qué os cuento esta historia cuando a priori no tiene ningún sentido en la pyme? Por dos hechos que están comenzando a proliferar como las setas dentro de las actividades comerciales de la pyme. Vamos con ellos que hay que estar prevenido.

Estafa por impago y venta a pérdida de toda la compra. El modus operandi es sencillo. Empresa nueva que realiza las primeras compras al contado a sus proveedores. Consigue abrirse líneas de crédito con elllos y aumenta el volumen de pedidos. Estos artículos son vendidos rápidamente por debajo del valor del mercado o incluso por debajo del coste de adquisición.

Cuando los proveedores se disponen a cobrarle a la empresa, es imposible porque han desaparecido sin dejar rastro aparente, números de cuenta falsos y todo lo que os podáis imaginar. La salida rápida del stock, se basa en vender a pérdida para aligerar al máximo en la realización de cash.

Monopolio en mercados pequeños. Caso real en un pequeño pueblo que no llega a 1000 habitantes. Sólo hay dos bares para todo el pueblo y uno de ellos, ha decidido unilateralmente tirar los precios para comenzar a vender a pérdida. Su objetivo, eliminar a su compentencia (el otro bar) como táctica previa al monopolio.

El mecanismo para camuflarlo, dejar de cobrar la mayoría de las consumiciones que pone, historias de marketing para parados o directamente aplicar los precios que le da la gana sin dejar rastro. Obviamente el otro bar está al borde del cierre. ¿Dónde van a terminar? No lo sé, pero es probable que protagonicen cualquier página de sucesos cualquier día, antes incluso que una sentencia por competencia desleal.

Como vemos, no es nada nuevo para lo que tenemos que estar prevenidos, tanto por los movimientos de nuestros clientes como por los movimientos de nuestra competencia. Con situaciones críticas como la actual, parece ser que todo vale.

Vía | Ideal En Pymes y Autónomos | Competencia Imagen | Pablo Sanz

Sobre sistemas cómo nos pueden robar o estafar en las empresas hemos hablado varias veces y al hilo de una noticia que ha saltado en un medio de comunicación me he acordado de una historia muy similar sobre malas artes empresariales.

En primer lugar la noticia. Un hotel denuncia a su gerente por la llevanza de contabilidad falsa. El modus operandi denunciado, el típico cuando hablamos de clientes particulares. Se emiten facturas oficiales por los importes reales, y se contabilizan y emiten facturas fiscales por importes inferiores.

Como estos particulares no tienen obligación formal de comunicar a Hacienda estas compras, nadie sabe en un principio cuáles son los importes realmente cobrados y suceptibles de declaración y si la gerente lleva doble contabilidad, se puede embolsar unos (pocos) muchos euros a costa de este mecanismo ilícito. Pero ni todo es blanco ni negro, porque este mismo mecanismo sirve para defraudar a Hacienda y podemos pasarle la pelota al gerente sin que sepa por donde le vienen los tiros. Veamos un caso real.

Hace unos años, en una empresa de servicios de mantenimientos varios a comunidades de propietarios, puso en práctica un mecanismo similar al descrito, en donde los accionistas de la empresa se embolsaban importantes cantidades en dinero negro. Ejemplo, presupuesto de 10.000 + IVA para un determinado arreglo. Se acepta por la comunidad de propietarios, se ejecuta y se factura y se cobran 11.160 euros. Habilidosamente, una parte se pide en efectivo o en talones al portador, para evitar movimientos molestos en cuentas corrientes.

En simultáneo a la finalización, se contabiliza una factura por 6.000 euros + IVA y se declara este importe en IVA y sociedades. Se generan unos 4.200 euros en dinero negro, los cuales permanecen opacos para hacienda. Hasta que alguién se cabrea, se entera y te denuncia ante la AEAT.

Cuando sucedió este extremo, los accionistas de la empresa, que eran perfectamente conscientes de todos los mecanismos que se habían llevado a cabo, para evitar responsabilidades fiscales y penales frente a la AEAT, denunciaron al gerente de delegación, se lo quitaron de enmedio mediante despido procedente y además le reclamaron unos 450.000 euros, que eran las cifras que estaba barajando la AEAT.

En este caso, el gerente optó por solucionar el entuerto de manera amistosa, cogiendo una 9 milímetros y metiéndosela en la boca al máximo accionista, el cual retiró la denuncia automáticamente, pero no en todos los casos se puede actuar así. Cuando hablamos muchas veces de cumplir las normas existentes, es preferible llevarlo todo a rajatabla o cubrirnos muy bien las espaldas si caminamos por el lado izquierdo de la línea difusa de la legalidad fiscal y mercantil. Aviso a mandos intermedios y gerentes incautos de la selva empresarial.

Vía | Ideal
En Pymes y Autónomos | Protección judicial a los hurtos en los comercios, Siete formas de que te roben en la empresa