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Fraude

Ignorancia, ordenadores y dinero...mucho dinero

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timo2

Aún estoy sorprendido por una noticia que pude leer hace unos días y que he dudado sobre si compartirla con ustedes o no. Me gustaría pensar que ninguno de los que me leen puedan caer en un timo semejante al que os voy a contar pero muchas veces oímos hablar de engaños que parecen absurdos en los que sin embargo la gente cae.

Como empresarios o autónomos sabemos que hay que tener mil ojos pues nos llegan muchas ofertas sospechosas que intentan vendernos la moto a la primera de cambio. En materia informática aún son muchos los que se pierden entre las posibilidades de internet y sus riesgos pudiendo ser engañados por supuestos técnicos sin escrúpulos que pasan facturas abusivas (no los comparemos con los informáticos de bien).

Bueno, una cosa es esa, que ya de por sí tiene cierta gravedad, pero el extremo de que te timen entre 4 y 15 millones de euros me parece el no va mas. ¿Cómo lo hicieron? Cojan las palomitas, que empieza el show.

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Cuidado con los alquileres sin declarar y negocios ilegales

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modelo 159
Hoy, El Economista se cubre de gloria con un titular rimbombante y ausencia de contenido cuando afirma que “Hacienda revisa por primera vez recibos de luz y tarjetas contra el fraude”, dado que éste titular, hoy por hoy es erróneo, aunque no va muy desencaminado de cara a un futuro muy cercano para detectar alquileres sin declarar y negocios ilegales.

Desde comienzos de este año, las empresas suministradoras de electricidad están obligadas a presentar una relación de consumos eléctricos agrupados bajo las referencias catastrales y NIF de los titulares de los suministros mediante el modelo 159, pero da la casualidad que la primera declaración que se presentará en esta línea será en marzo del 2011 con los datos del 2010. Por tanto, hoy por hoy Hacienda no sabe los consumos eléctricos de ningún local mediante este sistema. Este detalle, no es óbice para que a partir del 2011 se detecte actividad en inmuebles que no tengan alta censal o viviendas que deberían constar como vacías.

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Los métodos de control de Hacienda a los profesionales

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Como comentamos en nuestro post anterior, el director de la Agencia Tributaria (AEAT), Juan Manuel López Carbajo, ha informado que Hacienda recaudó, como resultado de su lucha contra el fraude, 8.200 millones de euros durante los diez primeros meses del año. Eso supone un incremento del 25% en comparación con la cifra registrada en el mismo periodo de 2009.

Además, como ya ha comentado Grudiz, López Carbajo ha indicado que los profesionales constituirán uno de los colectivos más vigilados por Hacienda el año próximo. Al parecer los procedimientos que va a utilizar Hacienda en su “vigilancia” a este colectivo van a ser el análisis de los datos de consumo eléctrico, la investigación de la información de las tarjetas de crédito y el análisis de los movimientos bancarios en efectivo superiores a 3.000 euros.

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Hacienda ampliará las medidas de control sobre los profesionales autónomos

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monedas

Durante el próximo año los profesionales se convertirán en el principal objetivo de Hacienda para localizar el fraude, según ha adelantado hoy el director de la Agencia Manuel López Carbajo. Médicos, abogados y otros profesionales autónomos se considera que tienen más facilidades para escapar del control del fisco.

Para ello la Agencia Tributaria cuenta con tres nuevas herramientas destinadas a localizar el fraude, una lucha que hasta Octubre ha tenido unos resultados de 8.200 millones de euros, aumentando ahora el foco desde el sector inmobiliario hasta otros sectores más generalistas.

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La crisis y la dinámica del absentismo laboral de los últimos 6 años

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Últimamente he leído bastante al respecto de la reducción de las horas no trabajadas y de las ausencias no justificadas. He estado navegando e investigando en la web del Instituto Nacional de Estadística para estudiar, de forma sencilla, hasta qué punto estas afirmaciones son reales.

He recopilado datos desde 2005 hasta la actualidad respecto a las horas no trabajadas para observar su composición respecto a tres datos concretos: Horas no trabajadas ni remuneradas (presumiblemente ausencias no justificadas), horas no trabajadas y remuneradas y horas no trabajadas por compensación de horas extra. Las conclusiones son evidentes mirando el gráfico de barras.

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Mayor control de las subvenciones

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El Gobierno está dispuesto a aumentar el control sobre las empresas beneficiarias de subvenciones, y por eso el proyecto de ley de presupuestos 2011 incluye determinadas modificaciones de la Ley General de Subvenciones que van en ese sentido, y que entrarán en vigor el 1 de enero de 2011.

Esas modificaciones tienen un doble objetivo, evitar fraudes y hacer un mayor control del destino del dinero entregado a las empresas, vigilando que se le de una aplicación correcta a esos fondos.

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Las armas del Estado

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Hace días discutimos sobre el caracter español a la hora de justificar el fraude. Hoy saltan dos noticias que ahondan, más todavía en las armas que el Estado debe utilizar para afrontar este tipo de situaciones.

Por un lado, y, la economía sumergida alcanza en España el 23,6%, y, por otro, el Gobierno Británico pagará comisiones a los que delaten a los defraudadores. Desde luego, la crisis está afectando considerablemente a las arcas de los Estados y todos están buscando la manera de incrementear los ingresos.

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El proceso de subida del IVA en operaciones pendientes

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Ayer publicamos un post ¿Qué hago con la subida del IVA?, donde comentábamos las implicaciones que puede tener la subida del IVA y si es conveniente, o no, que las pymes y los autónomos absorbieran ese incremento.

Ha habido varios comentarios sobre el tema. En uno de ello, un lector comenta una situación que se puede dar, en referencia a operaciones en proceso en el momento del cambio, y nos consulta como actuar en este caso:

Si a un cliente se le hace un presupuesto para una obra de construcción, que tardará en acabarse bastante más de un mes… si en el presupuesto figura un iva del 16%, ¿se le puede mantener ese tipo cuando pague al final de la obra?

Me parece que no será posible a menos que se haga de la siguiente forma: Se factura el total al inicio, con iva del 16%, pero divide el pago en varios tramos, el primero que cubra ese iva, y los siguientes según certificaciones de obra sin iva.

¿Sería posible esa fórmula? ¿sería muy complicado de llevar a la práctica para que en las cuentas de ingresos y gastos tanto del cliente como de la constructora no apareciesen movimientos con apariencia de fraude. (Si hay una factura de 200000+iva y sólo hay un ingreso de 32000)

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En la cuenta atrás para la subida del IVA

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VAT

Discrepancias aparte sobre la conveniencia o no de la subida del IVA, es indudable que se hacía necesaria una reforma fiscal dado la situación deficitaria del presupuesto del Estado. El incremento del gasto social, principalmente por las prestaciones de desempleo, ha supuesto una losa difícil de soslayar en la carga presupuestaria y antes o después había que tomar cartas en el asunto.

En las últimas semanas es una cuestión a la que le estoy dando vueltas, entre otras cosas, porque últimamente he estado en China donde el IVA como impuesto no existe, no se paga ni por ningún bien que se compre ni por servicio que se consuma. Y ahora, que por otras razones estoy en Australia, se dá casi la misma situación, la imposición indirecta es casi nula. Pero no nos vamos a engañar, la situación macroeconómica de China no es la España y la de Australia, un país inmenso con una población ridícula, tampoco.

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Propuestas de cambios en el Código Penal

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senado

Se está tramitando en el Senado el proyecto de reforma del Código Penal que pretende, entre otras cosas, modificar el tratamiento de los delitos fiscales, de la responsabilidad de las personas jurídicas, de la corrupción en la Administración Pública y la prescripción de todos estos hechos.

Este proyecto de reforma introduce, entre otras novedades, que los tribunales recaben la ayuda de los servicios de la Administración Tributaria para la ejecución de la penas que consistan en multas y cantidades en metálico en concepto de responsabilidad civil y las exigirá por el procedimiento administrativo de apremio. Así, en estos casos se incluirá el importe de la deuda tributaria que Hacienda no haya podido liquidar por prescripción, incluidos los intereses de demora.

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