El Ministerio de Derechos Sociales, Consumo y Agenda 2030 ha lanzado una advertencia clara a comercios y tiendas online: se acabó lo de las falsas rebajas durante el Black Friday. A partir de ahora, las sanciones pueden alcanzar multas de hasta 100.000 euros.

La campaña de vigilancia, que se considera la más importante hasta la fecha, pondrá especial atención en el comercio electrónico y en sectores como tecnología, textil, juguetes o pequeños electrodomésticos, donde se concentran las mayores subidas de precios previas y las principales variaciones durante la campaña.

Qué se considera una “falsa rebaja”

El Gobierno vigilará prácticas que alteran el precio real del producto o inducen a error al consumidor. Entre las más habituales se encuentran las subidas de precio en los días previos para presentar después un descuento ficticio, así como la utilización de un “precio anterior” que no coincide con el más bajo del último mes, tal y como exige la normativa.

En Pymes y Autonomos

Hacienda reforzará el control de pagos con tarjeta. Las pymes estarán obligadasa a justificar mejor las operaciones

También se controlarán los precios dinámicos o personalizados, aplicados mediante algoritmos que presionan al usuario para que compre con rapidez, y los cargos añadidos al final de la compra, conocidos como precios por goteo, que solo aparecen justo antes de pagar.

De igual modo, otra práctica bajo vigilancia es la creación de una falsa sensación de urgencia: mensajes como “últimas unidades” o “varias personas están viendo este artículo” sin que exista una base real. Con el objetivo de detectar estas alteraciones, Consumo utilizará herramientas de monitorización de precios que ya han identificado subidas repentinas en campañas anteriores.

Si bien las grandes plataformas concentran la mayoría de las ventas, la vigilancia no se limitará a los marketplaces, como Amazon o Rakuten. Las inspecciones también se dirigen a tiendas online de menor tamaño, comercios físicos que participan en Black Friday y vendedores presentes en estos marketplaces.

El refuerzo llega además respaldado por resoluciones judiciales previas: tribunales como el TSJ de Madrid han avalado sanciones a empresas que aplicaron rebajas engañosas en campañas anteriores, lo que aporta seguridad jurídica a la actuación actual.

Para las pymes, este contexto tiene dos efectos. Por un lado, se enfrentan a una competencia desleal cuando algunos grandes operadores aplican descuentos poco transparentes. Por el otro, corren el riesgo de cometer errores involuntarios (por ejemplo, no conservar el historial de precios de los 30 días previos o introducir cargos adicionales sin comunicarlo claramente) que pueden derivar en sanciones.

Consumo insiste en que cualquier rebaja debe calcularse sobre el precio más bajo aplicado en el último mes, y recomienda que los comercios mantengan el registro de la evolución del precio, revisen los gastos que aparecen al final del proceso de compra y eviten mensajes de urgencia no acreditados.

Las sanciones

Las multas que se aplicarán dependerán de la gravedad de la infracción. Las más leves pueden alcanzar los 10.000 euros, pero las conductas consideradas graves elevarán la cuantía hasta los 100.000 euros.

En los casos en los que el engaño haya generado un beneficio significativo, la normativa permite imponer sanciones equivalentes a entre cuatro y seis veces el beneficio ilícito, lo que puede superar ampliamente estas cifras.

Así, incluso una alteración puntual de precios en determinados productos puede derivar en una sanción relevante si se demuestra que la práctica ha influido en las ventas.

Con una campaña de vigilancia reforzada y precedentes judiciales que avalan la actuación de Consumo en años anteriores, el Black Friday de 2025 será el más vigilado hasta la fecha.

En este contexto, la transparencia se convierte en la mejor protección para los comercios: documentar la evolución de los precios, evitar técnicas que generen confusión y comunicar de forma clara cualquier coste asociado son pasos esenciales para reducir riesgos.

Para muchas pymes, la reputación y la confianza del cliente son tan importantes como las ventas puntuales de estas fechas. Cumplir con la normativa no solo permite evitar sanciones, sino que también ayuda a diferenciarse en un mercado donde la transparencia empieza a ser un valor competitivo.

Los consumidores se mueven muchas veces por impulso. Buscan la mejor oferta, pero esta rebaja tan interesante muchas veces no significa realmente una bajada de precio. El ejemplo más reciente lo representa el Black Friday, donde solo 1 de cada 10 productos bajó su precio según los datos de monitorización de precios Minderest.

Esta herramienta ha monitorizado los precios de más de 13 millones de productos 15 días antes de la fecha del Black Friday y se han comparado con los datos del año pasado. Según este estudio, el 83% de los productos mantuvo su precio, pero hay que añadir que un 7% incluso llegaron a subirlo. Pero es que además la media de los descuentos tampoco fue una locura, puesto que se situó en el 12,38%, mucho menos que cualquier campaña de rebajas como las que se podrán disfrutar a partir de enero.

En Pymes y Autonomos

No, el problema del pequeño comercio no es solo el Black Friday, es mucho más grave

Todo esto no hace sino poner un poco de perspectiva a este tipo de campañas, donde hay una serie de artículos, pocos y con poco stock, que suelen tener una rebaja muy agresiva, pero que la media de los descuentos es más bien bastante normal. La campaña sirve más como gancho para animar a la compra que otra cosa.

No todos los consumidores hacen un seguimiento de los productos que quieren comprar y realmente esperan a este momento del año para adquirirlos con algo de descuento. En muchos casos no se encuentran ofertas atractivas, en otros el descuento es escaso y solo en unas pocas ocasiones se llevan una alegría con un descuento realmente atractivo.

El problema es el daño que muchas veces hacen a las pequeñas empresas, que ven como sus clientes buscan en grandes cadenas o en Internet productos que ellos venden e incluso a un precio similar del que acaban por comprar. Y esto en vísperas de una campaña tan importante como la de Navidad es sin duda un problema.

Imagen | mmi9

A todo el mundo le gusta aprovechar las ofertas. Nos jactamos de haber conseguido un verdadero chollo y quizás parte de esta tendencia es la responsable del éxito del Black Friday. ¿Puede resistir el cliente sin comprar? Lo cierto es que se hace difícil, incluso aunque no necesite nada.

Por un lado están aquellos que están pensando en adquirir un producto y esperan a esta semana de descuentos para ver si lo pueden conseguir más barato. En este caso más o menos tienen un seguimiento de los precios o el modelo concreto que les gusta y esperar al Black Friday puede ser una buena opción. Para los comercios como mucho se retrasa a final de mes la compra y con algo menos de margen.

En Pymes y Autonomos

Black Friday, bueno para el empleo: se prevén más de 200.000 contrataciones ligadas a esta campaña

Luego están los consumidores que compran de forma impulsiva. Y estos suponen un verdadero chollo para las empresas. Porque generalmente no han contrastado precios. Simplemente un descuento de un 30% les parece razón suficiente para comprar, aunque el precio sea más alto y el total a pagar no se diferencie mucho de lo que hubieran pagado en otro momento del año.

No todos los productos con descuento en esta campaña son un chollo. Las empresas mezclan algunas ventas con una rebaja muy atractiva para servir de gancho ante los consumidores, que luego quizás no pueden comprarlo porque ya no quedan unidades disponibles, pero acaban por adquirir otro con menos descuento o algo más caro.

Es una buena opción para sacar stock de otras temporadas, productos que igualmente hay que rebajar porque ya es más complicado darles salida. Y por el contrario productos de última temporada será mucho más complicados verlos con un buen precio o un descuento realmente atractivo.

Y este año se da la circunstancia que está muy cerca de la época de Navidad, por lo que muchos pueden ir comprando productos que serán regalos. Lo malo para el comercio tradicional es que esta mordida al presupuesto puede ser importante y esto supone menos dinero para gastar en Navidad, donde se juega buena parte de la facturación del año para muchos establecimientos.

Muchos autónomos pueden verse tentados a reducir su coste por hora en un proyecto para ajustar el presupuesto y finalmente ser los elegidos por el cliente final. Puede parecer una buena estrategia, pero en realidad no lo es. Hay que pensar en el número de horas que trabajamos cada día, pero luego de éstas, ver las que realmente dedicamos a nuestras tareas profesionales, las que son productivas.

Por lo tanto quedan fuera las que dedicamos a llamadas, contactos con clientes, facturación, impuestos, labores comerciales, etc. No estamos ocho horas al día dedicados a las tareas que luego facturamos. No es raro encontrar profesionales que de 10 o 12 horas trabajadas, las que cada día se facturan no son más de 5 o 6 en el mejor de los casos.

Tampoco reducir el número de horas que aparecen en el proyecto, que de facto implica una rebaja si sabemos que no lo podemos hacer en menos tiempo. Si sabemos que para este trabajo que nos pide el cliente necesitamos 10 horas y que no podremos trabajar más rápido, no pongamos que lo hacemos en 6 para rebajar costes.

Está claro que la competencia es dura, que a veces es mejor facturar algo, aunque vayamos a perder tiempo, que estar mano sobre mano. Al menos hasta que tengamos una base de clientes que nos permitan elegir. Pero es una mala política, que en todo caso no se puede sostener a medio plazo.

En todo caso, si tomamos esta decisión siempre hay que poner el coste real de las horas y el proyecto. Y luego si no nos queda otra que bajar precio efectuar un descuento. De esta forma el cliente por un lado es consciente del "regalo" que le estamos haciendo, pero nosotros también. De esta forma también evitamos que ante un segundo encargo en el que ya no hacemos descuento, el cliente se queje de que hemos subido precios.

En Pymes y Autónomos | ¿Me haces una rebajita? Qué hacer cuando el cliente insiste en pagar menos

Las promociones del IVA, aquellas en los que los comercios aplicaban al cliente un descuento equivalente al porcentaje que pagaban por este impuesto, parecen tener los días contados. El Congreso está tramitando una Proposición NO de Ley que acabaría con esta práctica.

El motivo no es otro que la percepción que tiene el consumidor de que no paga el impuesto, cuando realmente no es así. De esta forma o se está produciendo una publicidad engañosa para el comprador o se está incurriendo en un fraude. En todo caso no parece lógico que se realicen campañas publicitarias institucionales para que todo el mundo aplique el IVA y luego los comercios puedan realizar estas promociones.

En realidad hay que recordar que se realiza un descuento equivalente al 21% sobre la base imponible del producto. De esta forma el descuento real que obtiene el consumidor es poco más del 17%. Porque el IVA se paga igualmente, no hay más que ver la factura.

En todo caso es algo confuso para la mayoría de ellos, que no tienen claro en todo caso cuánto se han ahorrado. Mención a parte tienen algunas prácticas de las que se han quejado reiteradamente los consumidores que suben los precios de sus productos unos pocos días antes de iniciarse la campaña, haciendo que el descuento final sea mínimo.

Se aprovecha de esta forma el poder de atracción que tienen este tipo de campañas sobre los consumidores. Es una forma de sacar stock de productos que no tienen ya el tirón necesario. Lo mismo ocurre con otras campañas muy agresivas en descuentos como puede ser el Black Friday.

En todo caso este tipo de campañas sobre todo acaban por perjudicar al pequeño comercio, que no puede hacer frente a este tipo de promociones y tiene en las rebajas tradicionales su principal forma de ofrecer descuentos y acabar con el stock de productos de temporada.

En Pymes y Autónomos | El pequeño comercio y las rebajas de antaño

Imagen | StockSnap

Cuando un cliente es consciente que no puedes permitirte presecindir de él, intentan a menudo hacer todo lo posible para negociar sus precios.

En esta tesitura si nuestros costes o política comercial no lo permite, nunca se debe ceder a la presión ofreciéndoles una rebaja o descuento injustificada.

En estas circunstancias es conveniente cambiar el tono de la conversación, centrándose en el valor que les creamos.

Preguntar acerca de las prestaciones o servicios a los que estaría dispuestos a renunciar para obtener un precio más bajo, nos permitirá redirigir la negociación.

Con este nuevo escenario de conversación que le planteamos evitaremos el regateo y dirigiremos la negociación hacia el valor de nuestro servicio.

Por regla general, se obtendrá un silencio por respuesta, para provocar nuestra impaciencia y precipitación.

En esta situación no se debe olvidar que igual que para nosotros es un cliente importante, nosotros también somos un proveedor de confianza por algún motivo. Además, cuando se cambia de proveedor existen coses implícitos que las empresas, por lo general, tienden a evitar.

El silencio es una táctica de negociación muy poderosa pero, no por ello, debemos agotar nuestros argumentos antes de dar un descuento sin que esté suficiente justificado.

Imagen | Meditations Pymes y Autónomos | Cómo no perder el poder de negociación

El modo más común de cobrar los trabajos finalizados es mediante un pago aplazado a 30, 60, 90, o incluso, muchos más días.

En algunos casos, el diferimiento se lleva a cabo mediante pagarés o letras de cambio que indican de forma expresa el día determinado en el que se hará efectivo el pago.

Una solución para la mayoría de las empresas, aunque bastante onerosa, es contratar servicios financieros como son el descuento de pagarés o el anticipo de facturas.

La operativa es sencilla se contacta con empresas que se dedican al descuento de facturas, o incluso tu propio banco, se le envío copia de las facturas que se quieren descontar y la entidad realizará un análisis de la viabilidad de la operación y, si es positiva, procederán a anticiparte los importes.

Los motivos por los que te puede resultar interesante descontar facturas son, entre otros, porque se tiene liquidez inmediata, reduces los impagos, mejoras los ratios de tu balance y no se tiene en cuenta en CIRBE, cosa que si pasa como los créditos, préstamos y líneas de crédito, por lo mejora tu rating de solvencia financiera.

Imagen | Sebastien Wiertz En Pymes y Autónomos | Qué es y cómo funciona el descuento comercial

Desgraciadamente las campañas de publicidad de la Agencia Tributaria se centran en los ciudadanos de a pie de calle y Pymes, como si estos fueran los grandes defraudadores, dejando al margen a grandes empresas y políticos de sus spot publicitarios.

Y es que la verdad es que tenemos tantos políticos en España que tampoco estaría mal una campaña dirigida hacia ellos, en la que parafraseando el último eslogan publicitario “lo que defraudas tu lo pagamos todos”, podrían utilizar “lo que te corrompes tu lo pagamos todos”, o algo similar, ya que si bien la mayoria de los políticos ejercen sus cargos con honradez y responsabilidad, al igual que la mayor parte de ciudadanos y Pymes cumplen con sus obligaciones fiscales, no estaría mal recordar a la clase política las consecuencias de la corrupción.

La educación cívico tributaria

Una buena iniciativa de la Agencia Tributaria es la educación cívico tributaria dirigida a los más pequeños, un esfuerzo interesante que pone a disposición de padres y colegios un material didáctico donde de forma amena se explica la finalidad de los tributos.

Para los más mayores la publicidad se canaliza en spots publicitarios donde no se por que motivo ponen a un taller de reparación de automóviles, como susceptible de que se le puede preguntar alegremente si se puede paga o no con IVA, cuando los que publicitan este tipo de mañas son las grandes superficies.

Y es que las campañas de la Agencia Tributarias, también las pagamos todos, por lo que determinadas políticas comerciales que tratan el pago de impuestos de una manera laxa, contrarrestan los esfuerzos de concienciación de la Agencia Tributaria.

En otros casos en que se utilizan imágenes de mujeres, animales o juegan con la sexualidad, las quejas de determinadas asociaciones consiguen que se retiren determinadas campañas comerciales, pero hasta la fecha no conozco ninguna asociación que defienda los intereses de Hacienda, aunque esta se defiende bien ella sola utilizando la web de la Agencia Tributaria para lo que le interesa, publicando en primera pagina comunicados que a mi entender deberían de utilizar otros foros para hacerse públicosi

La mala educación de los contribuyentes por parte de algunas grandes superficies

Lamentablemente, los más pequeños se pueden ver confundidos con estas campañas publicitarias donde nos indican que nos ahorramos el IVA, puede que algunos pregunten el motivo y otros se queden con la duda, de como puede ser posible que nos anuncien que no pagamos el IVA, y también puede ser que los más pequeños se familiaricen con el ahorro de no pagar el IVA.

Tarjetas con descuento equivalentes al IVA de los productos y días sin IVA son las técnicas que principalmente utilizan las grandes superficies como gancho para captar clientes, que generalmente dan buena respuesta a este tipo de practicas, aguantando en ocasiones colas y establecimientos abarrotados para hacerse con productos a un coste menor.

¿Realmente se descuenta el importe del IVA en este tipo de promociones?

En este tipo de promociones, la publicidad nos invita a pensar que nos ahorramos el IVA, pero la letra pequeña nos indica que el descuento es sobre la base imponible. Lo veremos más claramente suponiendo un articulo cuyo coste es 100€ y que esta sujeto al 21% de IVA, podemos pensar que el descuento es de 21€, pero no es así ya que el 21% de IVA se debe aplicar sobre la base imponible, y no sobre el precio final que marca la etiqueta. Para calcular bien el descuento debemos de dividir el precio entre 1,21, siendo el resultado 82,64€ que es lo que tendremos que pagar, en lugar de los 79€ que pagaríamos si el descuento fuera del 21%.

En cualquier caso me parecería raro que en un día sin IVA existan productos en cabecera a 100 euros exactos que nos permitan a simple vista apreciar que el descuento no es el que nos inducen a pensar sino otro.

Video | Agencia Tributaria

En Pymes y Autónomos | ¿Es correcto mantener una cuenta 572 de bancos con saldo negativo?

Bastantes de mis primeros posts en Pymes y Autónomos versaron sobre el mundo de los efectos comerciales y del descuento. Incluso con la evolución de los medios de pago (confirming, factoring) la negociación de giros comerciales sigue siendo la savia financiera de buena parte de las pymes. Es por ello que me deja atónito que mucha gente gestione una empresa sin conocer como funciona. Y aún más que se den consejos sobre dicha herramienta financiera totalmente erróneos. Por poner un ejemplo, quiero advertiros sobre los riesgos de la selección de papel comercial en nuestras remesas.

En los últimos tiempos han vuelto a proliferar las empresas dedicadas al descuento comercial de pagarés, facturas o certificaciones. El caso es que repasando la web de una de ellas, Corfisa, en la sala de prensa de la misma, me he encontrado una auténtica aberración. Os cito a continuación el párrafo extraído de una suerte de publirreportaje publicado en Dinero.

El truco está en dar al banco el ‘papel malo’, que no significa incobrable, sino que pertenece a clientes con menor dimensión o marca reconocida; mientras que el ‘papel bueno’ (grandes empresas, banca, administración) es fácilmente tramitable al descuento por firmas como Corfisa, que no evaluarán el riesgo de la operación basándose en el perfil de riesgo de la pyme que se lo da (como sí hace el banco), sino que mide el riesgo del que firma el pagaré. Por ello, es posible mantener la actual línea de descuento con el banco y a la vez abrir una nueva línea de descuento con un broker para sumar liquidez.

Impresionante documento. Al Banco, que es tonto, muy tonto, la morralla. El caviar para la financiera (bajo la excusa de que ella mira la calidad del librado y no la del cliente que endosa el efecto). Y se atreve a sostener el ¿periodista? que el banco les mantendrá la linea de descuento. Yo no estaría nada seguro de dicha aseveración. Si yo soy el gestor bancario de dicha empresa empezaré a notar que alguien se está quedando con lo bueno, que el mix del que se componían las remesas está cambiando. Y pediré explicaciones al respecto.

Lo que es evidente es que el Banco no se va quedar de brazos cruzados. Dicha variación de su riesgo conducirá a la reducción de la linea o a la eliminación de la misma, en función de lo engañado que se sienta. Y entonces seguro que el periodista os hace una gestión con Corfisa para que os coja el papel malo y de paso os abran una cuenta para domiciliar los recibos.

Un inciso: ¿significa esto que no se pueden tener lineas de papel específico? Si, pero de frente y sabiendo lo que eso significa. En ocasiones, si nuestra posición financiera es holgada dichas lineas nos permitirán un mejor precio para el papel VIP. En otras, el propio Banco nos invitará a ello, bien como un medio de segmentación del riesgo, bien como un sistema de toma de contacto con clientes nuevos sobre papel de clientes compartidos.

En este juego, las entidades financieras son muy conscientes de que hay un pastel que se reparte y no les gusta que nadie se lleve su trozo sin una buena razón.

Más información | Corfisa En Pymes y Autónomos | Operativa financiera con la Letra de Cambio: Descuento Comercial vs. Gestión de Cobro, Descontando letras: liquidación de efectos comerciales (I) Imagen | kapungo

Una vez tenemos a nuestra disposición la linea de descuento, una vez nuestro Banco nos da luz verde para descontar las letras, o en general los efectos comerciales, es el momento de ver cómo es la mecánica del día a día, y de en que nos debemos fijar cuando llevemos nuestro pequeño tesoro a la sucursal. Dado que estoy hablando de letras parto de que se descuentan físicamente, prescindo de la operativa por internet, habitual en el tema de recibos o de Norma 58. Ya veremos algo más sobre el tema en el futuro.

Lo primero que es evidente es que las letras, en general, no se suelen descontar aisladamente. Lo más frecuentemente es que lleve un grupo de ellas para descontar simultáneamente. Es lo que se conoce como una remesa de efectos comerciales, que puede estar compuesta de efectos de distinta clase. Rellenaremos el impreso correspondiente, y guardaremos copia del mismo para acreditar lo que hemos entregado. El banco, en general, los admitirá sobre la marcha (salvo restricciones por criterios de riesgo) siempre y cuando tengamos sitio en nuestra linea, y procederá al instante a abonarlos en la cuenta asociada. A partir de ahí nuestra remesa inicia un viaje.

Y es que los efectos serán enviados a la central, donde serán liquidados. Es decir, le aplicaran a cada efecto el tipo de interés correspondiente por los días que falten hasta su vencimiento, asi como las comisiones correspondientes. Esa liquidación nos la cargarán en nuestra cuenta en uno o dos días, eso si con la fecha valor del abono de la remesa. Así, nuestra remesa habrá sido liquidada.

Algo fundamental de esta operativa es que se trata de una liquidación del tirón, que te aplican un tipo de descuento. Quiero decir que los intereses, los gastos, te los cobran todos por anticipado, según te abonan la remesa. La remesa queda minorada en este importe realmente (de ahí lo de descuento). Y eso conforma el llamado efecto tirón. Si te cobran un 6% de tipo nominal anual de interés al descuento, el TAE es netamente superior, y no digo nada si tenemos en cuenta las comisiones. De ahí que, nominalmente, se pueda ajustar o pelear algo más la liquidación de una remesa que la de otras formulas de financiación. Además, dejando de lado los gastos de intervención del contrato de descuento, los Bancos no suelen cobrar nada por abrirte la linea, cosa que no ocurre en otros productos financieros, donde las comisiones de apertura o de estudio, están a la orden del día.

Tradicionalmente se liquidaban los efectos por tramos. En función del plazo que le quedaba al efecto hasta el vencimiento se le aplicaba un tipo distinto. Ademas, se aplicaba una comisión distinta en función de si el efecto estaba domiciliad o no, si se giraba sobre una plaza donde tenía presencia la entidad o no, si estaba aceptado o no, etc...Con el tiempo se ha ido imponiendo el tipo forfait, que viene a ser u tipo único, fijo o variable, para todos los efectos independientemente del plazo, así como una comisión única por efecto, o bien la ausencia de ella.

Sobre ese tipo, sobre las comisiones y sobre alguna cosa más hablaremos en el próximo post.