Continuando con nuestra serie de post para confeccionar el impuesto de sociedades, vamos a seguir con la confección desde la página 3 a la 8 del modelo 200. En estas páginas, vamos a proceder a trasladar el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias de la contabilidad de la empresa a 31/12
La primera particularidad que aparece en todas estas páginas son las iniciales N, A y P para cada una de las partidas solicitadas. Estas iniciales corresponden con el tipo de depósito de cuentas que hemos confeccionado en la empresa.
- N: Depósito de cuentas normal.
- A: Depósito de cuentas abreviado.
- P: Depósito de cuentas para pymes.
Ver imagen ampliada
Como ya comentamos, la selección del tipo de depósito de cuentas va a condicionar en qué casillas tenemos que introducir datos y a qué nivel de desglose para las partidas.
Si nos fijamos en la captura de la pantalla, tenemos cuadros en donde si podemos introducir datos, que están en blanco y cuadros que están en gris, bien porque sean de autocálculo al encontrarse anidados y con margen a la derecha, bien porque nuestro tipo de depósito de cuentas no exija ese grado de detalle.
Si nuestro programa de contabilidad está bien adaptado al NPGC, no debemos tener ningún problema en transcribir estas páginas, dado que los epígrafes de los balances y la cuenta de pérdidas y ganancias coinciden plenamente.
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Comentarios
Hola
¿pero como lo cuadras si no te deja meter los importes de muchas cuentas?
Por ejemplo, en mi caso (PYME) me deja inhabilitado la mitad de casillas. En el Balance tengo que meter inmovilizado intangible, inmovilizado material....casi todas las que están en gris del IS son las que tengo importes en mi contabilidad. Si en esas casillas no me deja poner cifras, el importe autocalculado del "Activo no corriente" no corresponde con mi balance real.
¿o acaso las casillas denominadas "RESTO" son las que debemos meter la suma de todas las casillas están inhábiles?
Un saludo
El programa de contabilidad que yo utilizo adapta los balances tal cual expones. Es decir las diferencias de partidas a "Resto"
Gracias Remo.
Pues ná. Me toca sumar porque el mío no lo hace.
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